Dupa aproape jumatate de an de la publicarea proiectului de hotarare, Banca Nationala a Moldovei (BNM) a aprobat cerintele privind depunerea, receptionarea, evidenta si pastrarea cererilor cu privire la declararea voluntara a mijloacelor banesti. Proiectul hotararii Comitetul executiv al BNM, aferent Legii privind declararea voluntara si amnistia fiscala, a fost elaborat in perioada in care la sefia BNM se afla Sergiu Cioclea, fiind aprobat abia la 30 ianuarie, curent. Documentul, fara de care legalizarea mijloacelor financiare nu poate fi initiata, a intrat in vigoare la 1 februarie, curent, odata cu publicarea in Monitorul Oficial, scrie ZdG.md
Legea nr. 180 privind declararea voluntara şi stimularea fiscala a intrat în vigoare la 17 august 2018. Potrivit art. 17, alineatul (2), litera c, autoritaţile participante la procesul de declarare voluntara a bunurilor si de stimulare fiscala urmau sa aproba actele normative necesare pentru aplicarea prezentei legi şi sa creeze conditiile necesare pentru realizarea procesului de declarare voluntara a bunurilor, în termen de o luna de la intrarea în vigoare a legii.
Conform prevederilor art. 9 „Procedura declararii voluntare”, BNM este responsabila de modalitatea de depunere, recepţionare, evidenţa şi pastrare a cererilor cu privire la declararea voluntara a mijloacelor baneşti. Un proiect de hotarâre al Comitetului executiv al BNM în acest sens a fost publicat la 24 august 2018 şi urma sa fie supus consultarilor publice pâna pe 10 septembrie 2018.
Totodata, legea adoptata în varianta iniţiala prevedea ca subiecţii declararii voluntare urmau sa prezinte la Serviciul Fiscal de Stat, pentru mijloacele baneşti , o cerere cu privire la declararea voluntara pâna pe 10 decembrie 2018.